9.11事件后，各国加强了金融安全防范措施，使通过瑞士、列支敦士登等国的虚假支付已变得更为困难。在揭露西门子贿赂基金丑闻的过程中，瑞士、列支敦士登两国政府部门发挥了重要作用。今年10月，德国检察部门在追查了西门子在尼日利亚、俄罗斯和利比亚等国的1200万欧元涉贿资金后，对该公司开出了2.01亿欧元(约合2.91亿美元)的罚单。西门子上月表示，在2000年到2006年期间，该公司一共出现过13亿欧元的可疑转账。
   
    2006年11月，西门子总部及其位于德国和奥地利的30个办事机构遭到了警察部门的突击检查，西门子贿赂基金丑闻由此初步浮出水面。相应文档和证据显示，在西门子正式承认存在贿赂基金之前，其高管层至少两年前就已了知晓此事。西门子希腊市场销售负责人马弗里迪斯于2006年离开公司，目前他正接受至少三个国家的调查，其中包括希腊在内。今年1月，西门子前高管迈克尔·库施切伦特(Michael Kutschenreuter)向检察人员证实，他曾听说公司希腊业务部门负责人曾向希腊政府官员行贿，以获得2004年雅典奥运会的合同，并于同年在希腊议会选举前曾向一些政党行贿。马弗里迪斯律师称，马弗里迪斯并不存在任何过错。截止目前为止，他还没有受到任何刑事犯罪指控。
   
    顺藤摸瓜

    熟悉内幕情况的人士称，2003年春季，LGT银行审计官发现，总部位于巴拿马的“玛撒海外公司”与总部位于英属维尔京群岛的Eagle Invest & Finance公司之间进行了大笔转账，“玛撒”公司受马弗里迪斯控制，而Eagle Invest & Finance受西门子另一名高管莱恩哈德·西卡泽克(Reinhard Siekaczek)控制。审计员发现，曾有100万欧元当天被汇进一个列支敦士登账号，并于当天撤销；在3周时间段内，所涉转账资金达500万欧元。
   
    LGT银行审计官对上述转账心生疑虑，原因是这批转账表面上看来，似乎是西门子向两位高管支付佣金。作为西门子高管，该公司没有理由向他们支付佣金；而通过境外公司账号转账则更令人生疑。2004年11月，也就是LGT集团向当地政府汇报了上述情况后不久，列支敦士登冻结了与西门子有关的760万欧元资金。列支敦士登向德国政府及西门子通报了相关情况。2005年1月，西门子首席法律遵从官向公司审计委员会通报了上述情况。至少从那时起，西门子高管层已了解到存在非法转账现象。
   
    列支敦士登检察官罗伯特·沃尔纳(Robert Wallner)表示，他曾于2004年年底要求会见西门子管理层，但遭到了拒绝。他表示，西门子向他暗示道，没有必要就此事展开调查，原因是上述转账并没有对西门子造成实质损害。2005年3月，在德国德累斯顿银行提交了一份与马弗里迪斯转账有关的洗钱报告后，瑞士也检察官也展开相应调查。当年8月，瑞士冻结了看上去是从西门子转往马弗里迪斯账号的2550万欧元资金。

    可疑发票
   
    2005年12月，德累斯顿银行向西门子发去通知，称该公司在2001年到2005年8月间共向马弗里迪斯转账3700万欧元。这些资金从瑞士、意大利、伦敦、香港和迪拜等国家或城市的银行或中小企业转入马弗里迪斯账号中。差不多在同一时间，受瑞士和列支敦士登检察部门的影响，德国检察部门也就此展开了调查。在接下来一个月中，西门子首席法律遵从官把德累斯顿银行报告送交给公司首席财务官，并于数天后通知公司审计委员会。但在随后数月中，西门子一直没有对外透露与此有关的任何信息。
   
    2006年3月，瑞士检察官突击检查了西门子瑞士子公司Intercom通信公司的办公室，并发现了更多与马弗里迪斯有关的可疑发票，他本人也于当年3月和6月接受该国检察部门讯问。当年5月底，西门子开始关闭Intercom业务，这就更加重了瑞士检察官们的疑心，认为西门子绝不是因为经济问题而关闭该公司。熟悉内幕情况的人士称，2006年4月，马弗里迪斯从西门子离职，并获得了30万欧元的离职金。当年11月14日，也就是德国检察部门突击搜查西门子总部的前一天，西门子在希腊对马弗里迪斯提起民事诉讼，称他本人账号上的800万欧元属公司所有。今年1月，马弗里迪斯向西门子移交了780万欧元。

    多人落马
   
    向马弗里迪斯账号上汇款的西门子另一名高管西卡泽克，则于2006年11月15日被逮捕。西卡泽克表示，他了解公司的行贿计划，行贿目标还包括巴西和埃及等；马弗里迪斯除在希腊行贿外，还在塞浦路斯、保加利亚等国支付贿金。今年9月，西卡泽克在德国被指控犯有挪用公款罪。西门子前高管库施切伦特曾担任通信设备部门主管，他也于2006年底被警方拘留，但不久后即被释放。他表示，西门子希腊部门负责人迈克尔·克里斯托弗拉科斯(Michael Christoforakos)曾告诉他，行贿是为了赢得雅典奥运会基础设施合同，并加强同该国政党的联系。本月初，克里斯托弗拉科斯从西门子希腊部门负责人职位上离职。
   
    今年初，列支敦士登检察部门把与西门电信部门有关的洗钱调查交给了德国和瑞士同行。德国检察部门称，今后不会再对西门子电信部门开出罚单，但会针对相应个人及其他业务部门继续展开调查。瑞士检察部门此前冻结了约2亿欧元与西门子贿赂基金有关的资金，其中一半左右目前无人认领。西门子今年初表示，将希望从瑞士冻结的资金中领回3600万欧元。但瑞士检察部门称，西门子还得耐心等待，“我们不想看到这些资金被转往另一笔贿赂资金中。”